Szkolenie wyjazdowe KSEF i zmiany VAT 2024 prowadzą tylko doświadczeni praktycy.

WPROWADZENIE KSEF

1. Nowelizacja ustawy o VAT wprowadzająca obowiązkowy KSEF

• czym jest Krajowy System E-Faktur (KSEF)
• termin wejścia w życie obowiązkowego KSEF dla podatników VAT czynnych
• termin wejścia w życie obowiązkowego KSEF dla podatników VAT zwolnionych
• podmioty niemające obowiązku stosowania KSEF
• oznaczenie faktur ustrukturyzowanych specjalnym kodem QR i nowe przepisy rozporządzenia MF w tym zakresie
• sposób postępowania podatnika w razie awarii KSEF, awarii u podatnika oraz niedostępności KSEF
• zasady rozliczania faktur korygujących „IN MINUS” w okresie obowiązywania obowiązkowego KSEF po stronie sprzedającego i nabywcy
• nowe obowiązki dotyczące oznaczania płatności należności wynikających z faktur
• zagadnienia dotyczące:
  • faktur uproszczonych
  • faktur wystawianych przez kasy fiskalne
  • faktur VAT RR
  • likwidacji not korygujących
  • zmiany dotyczące treści faktur

w kontekście obowiązkowego KSEF

• kary związane z naruszeniem przepisów dotyczących obowiązkowego KSEF
• skrócenie 60-dniowego terminu na zwrot nadwyżki podatku naliczonego
• pozostałe kwestie przewidziane w ustawie nowelizującej
• najnowsze informacje prasowe i zapowiedzi dotyczące KSEF
• uwagi dodatkowe dotyczące KSEF:
  • osoby uprawnione do działania w KSEF
  • obszary uprawnienia w KSEF
  • sposób nadawania uprawnień w KSEF, w tym formularz ZAW-FA
  • rodzaje uprawnień nadawanych w KSEF
  • uwierzytelnianie się (autoryzacja) w KSEF
  • sesja interaktywna KSEF a sesja wsadowa KSEF

2. Obowiązkowy KSEF

• proces przygotowania się do wdrożenia KSEF – na co zwrócić uwagę:
  • aspekty wewnątrzfirmowe
  • aspekty dotyczące kontrahentów
  • aspekty na linii biuro rachunkowe – klient
  • aspekty informatyczne
• plik faktury ustrukturyzowanej (FA) – najważniejsze informacje:
  • format pliku i jego wersja
  • podstawowa struktura pliku
  • charakter pól faktury ustrukturyzowanej
  • uwagi dotyczące wybranych pól faktury ustrukturyzowanej

ZMIANY VAT 2024

1. Nowe przepisy w zakresie podatku VAT, które obowiązują bądź zaczną obowiązywać w 2024 r.

• zmiany w przepisach dotyczących JPK-V7M/V7K związane z wejściem w życie obowiązkowego KSEF
• nowe rozporządzenie MF dotyczące zwolnień z obowiązku ewidencjonowania sprzedaży za pomocą kasy fiskalnej
• nowe rozporządzenie MF w sprawie obniżonych stawek podatku od towarów i usług
• zmiany dotyczące wyliczania proporcji i preproporcji w kontekście 2024 r.
• zmiany dotyczące wydawania Wiążącej Informacji Stawkowej (WIS)
• nowe obowiązki dostawców usług płatnicznych na gruncie podatku VAT
• zmiany dotyczące wystawiania faktur VAT-RR

2. Wybrane kwestie dotyczące rozliczania podatku VAT w świetle praktyki i najnowszego orzecznictwa – m.in.:

• dopuszczalność stosowania stawki 0% przy eksporcie towarów w oparciu o tzw. dowody alternatywne
• badania techniczne pojazdów samochodowych a odliczanie 100% podatku VAT
• wydatki na imprezy firmowe – obecne stanowisko organów podatkowych vs stanowisko sądów administracyjnych
• dopuszczalność odliczania podatku VAT w oparciu o umowę (bez faktury)
• jak bronić się przed dodatkowym zobowiązaniem podatkowym w podatku VAT (tzw. sankcja vatowska)
• inne, wybrane kwestie

szkolenie wyjazdowe KSEF i zmiany VAT 2024 – z nami praktycznie i przyjemnie