Szkolenie wyjazdowe KSEF i VAT 2025 prowadzą tylko doświadczeni praktycy.

KSEF –  praktyczne wdrożenie

1. KSEF – istota i cele nadania systemowi charakteru obligatoryjnego

2. Czym jest faktura ustrukturyzowana?

3. Aktualny stan prac legislacyjnych związanych z obowiązkowym KSEF

4. Obecny stan prawny – dobrowolny KSEF  i uwagi co do zakresu jego stosowania w praktyce obrotu gospodarczego

5. Terminy wejście w życie obowiązkowego KSEF

• 1 luty 2026 r.
• 1 kwiecień 2026 r.

6. Katalog podmiotów nieobowiązanych do wystawiania faktur ustrukturyzowanych przy użyciu KSEF oraz transakcji wyłączonych spod obowiązkowego KSEF

7. Szczegółowe kwestie dotyczące stosowania obowiązkowego KSEF – w tym m.in.:

• moment wystawienia faktury w KSEF
• moment otrzymania faktury w KSEF
• oznaczanie faktury ustrukturyzowanej kodem umożliwiającym dostęp do niej w ramach KSEF
• faktury dla konsumentów
• dostęp „anonimowy” do faktury ustrukturyzowanej w KSEF

8. Istota oraz planowane okresy przejściowe względem niektórych obowiązków związanych z KSEF dotyczące:

• faktur uproszczonych w postaci paragonów fiskalnych z numerem NIP nabywcy o wartości nieprzekraczającej 450 zł brutto
• faktur wystawianych poprzez kasy fiskalne
• kar pieniężnych za naruszenie obowiązków związanych z KSEF
• oznaczania płatności za faktury ustrukturyzowane
• podatników “wykluczonych cyfrowo”
• trybu “offline 24”

9. Sposób postępowania podatnika w okresie awarii KSEF ogłoszonej przez Ministra Finansów

10. Sposób postępowania podatnika w okresie niedostępności KSEF ogłoszonej przez Ministra Finansów oraz gdy podatnik nie ma możliwości wystawienia faktury ustrukturyzowanej z innego powodu niż awaria Krajowego Systemu e-Faktur

11. Zasady rozliczania faktur korygujących „in minus” przez sprzedawcę/usługodawcę

• faktura korygująca w postaci faktury ustrukturyzowanej
• faktura korygująca w postaci innej niż faktura ustrukturyzowana

12. Zasady rozliczania faktur korygujących „in minus” przez nabywcę/usługobiorcę

• faktura korygująca w postaci faktury ustrukturyzowanej
• faktura korygująca w postaci innej niż faktura ustrukturyzowana

13. Pozostałe kwestie

• zmiany w zakresie pliku JPK-V7M/V7K
• KSEF a faktury VAT-RR
• obowiązkowy KSEF a archiwizacja faktur

14. Obszar wewnętrzny procesu wdrożenia KSEF

• rodzaje uprawnień w ramach KSEF w zakresie dostępu do KSEF
• uprawnienie bezpośrednie vs uprawnienie pośrednie
• nadawanie, zmiany i odbieranie uprawień w ramach KSEF
• uprawnienie w ramach KSEF a kwestia dostępu do „danych wrażliwych”
• procedura zakupów – jak „ułożyć” ją w kontekście obowiązkowego KSEF?
• procedura sprzedaży – jak „ułożyć” ją w kontekście obowiązkowego KSEF?
• obieg wewnętrzny dokumentów a obowiązkowy KSEF
• narzędzia informatyczne oferowane przez Ministerstwo Finansów
• na co zwrócić uwagę w ramach rozwiązań informatycznych wdrażanych w przedsiębiorstwie w kontekście KSEF

15. Lista zagadnień istotnych w kontekście przygotowania się do KSEF w zakresie   funkcji jakie powinno posiadać oprogramowanie służące obsłudze KSEF

16. Obszar zewnętrzny procesu wdrożenia KSEF

• obowiązkowy KSEF a kwestia umów/zamówień itp.
• obowiązkowy KSEF a kwestia faktury pro forma
• obowiązkowy KSEF a kwestia płatności między przedsiębiorcami
• przykładowe zapisy umowne, które wymagać będą/mogą modyfikacji w kontekście obowiązkowego KSEF

17. Plik faktury ustrukturyzowanej (FA 3) – analiza struktury pliku w kontekście:

• pól obligatoryjnych
• pól opcjonalnych
• pól fakultatywnych

VAT 2025 – zmiany, aktualności, praktyka i orzecznictwo

1. Wybrane zagadnienia i najnowsze orzecznictwo w zakresie podatku VAT – w tym m.in.:

• odliczania podatku VAT z faktur i duplikatów w kontekście ulgi na złe długi
• odliczanie podatku VAT a wykonawstwo zastępcze
• ujmowania najmu prywatnego dla celów podatku VAT u podatnika VAT
• badania techniczne pojazdów samochodowych a odliczanie 100% podatku VAT
• jak bronić się przed dodatkowym zobowiązaniem podatkowym w podatku VAT (tzw. sankcja vatowska)

szkolenie wyjazdowe KSEF oraz VAT 2025 – z nami praktycznie i przyjemnie