Szkolenie wyjazdowe KSEF i VAT 2025 prowadzą tylko doświadczeni praktycy.

KSEF –  praktyczne wdrożenie

1. Wprowadzenie do KSeF

• Istota i cele nadania systemowi charakteru obligatoryjnego
• Aktualny stan prac legislacyjnych
• Terminy wejścia w życie obowiązkowego KSeF:
  • 1 lutego 2026 r.
  • 1 kwietnia 2026 r.
• Wystawianie faktury w okresie wejścia w życie obowiązkowego KSEF

2. Zakres obowiązywania KSeF

• Podmioty wyłączone z obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych
• Transakcje wyłączone spod obowiązku stosowania KSeF

3. Planowane okresy przejściowe i wyjątki

• Faktury uproszczone (paragony z NIP do 450 zł brutto)
• Faktury z kas fiskalnych
• Sankcje za naruszenia obowiązków
• Oznaczanie płatności
• Podatnicy wykluczeni cyfrowo
• Tryb „offline 24”

4.  Dodatkowe kwestie dot. KSEF

• Oznaczanie faktur kodem QR
• Faktury dla konsumentów
• Anonimowy dostęp do faktur w KSeF

 5. Postępowanie w sytuacjach wyjątkowych

• Awaria KSeF ogłoszona przez MF
• Niedostępność systemu z innych przyczyn

6. Faktury korygujące „in minus”

• Rozliczanie przez sprzedawcę/usługodawcę:
  • Faktura ustrukturyzowana;
  • Faktura korygująca nieustrukturyzowana (np. papierowa)
• Rozliczanie przez nabywcę/usługobiorcę:
  • Faktura ustrukturyzowana
  • Faktura korygująca nieustrukturyzowana (np. papierowa)

7. Dalsze zmiany związane z KSEF

• Faktury VAT RR w KSeF
• Skrócenie terminu zwrotu VAT
• Likwidacja not korygujących
• Przechowywanie faktur w KSeF
• Planowane zmiany w pliku JPK-V7M/V7K

8. Uprawnienia w KSeF

• Kategorie uprawnień i ich zakres
• Nadawanie, zmiana i odbieranie uprawnień
  • Uprawnienia właścicielskie
  • Obszary uprawnień
  • Uprawnienia dla jednostek wewnętrznych

9. Aspekty techniczne

• Wysyłanie i odbieranie faktur
• Logowanie i uwierzytelnianie do KSEF

10.  Organizacyjne aspekty przygotowania do wdrożenia KSeF

• Kwestie wewnątrzfirmowe
  • Zakupy, sprzedaż, obieg dokumentów
• Relacje z kontrahentami
  • Płatności, akceptacja faktur, umowy i zamówienia

11. Plik faktury ustrukturyzowanej – uwagi praktyczne

VAT 2025 – zmiany, aktualności, praktyka i orzecznictwo

1. Najistotniejsze zmiany dot. podatku VAT na 2025 r.

• nowe rozporządzenie MF dotyczące zwolnień z obowiązku ewidencjonowania sprzedaży za pomocą kasy fiskalnej
• wprowadzenie procedury SME – rozszerzenie zakresu zwolnienia podmiotowego w podatku VAT o podatników z innym państw UE (zmiana dot. także możliwości korzystania przez polskich podatników ze zwolnień podmiotowych w innych państwach UE)
• zmiany w zakresie stosowania stawek obniżonych
• przesunięcie w czasie i docelowa likwidacja obowiązku integracji kasy fiskalnej z terminalem płatniczym
• modyfikacja zasad ustalania miejsca świadczenia niektórych usług w kontekście ich udostępniania w formie wirtualnej bądź zdalnej (np. usługi wstępu na imprezy edukacyjne, sportowe itd.)
• przedłużenie stosowania „odwrotnego obciążenia” dla transakcji krajowych (dot. gazu w systemie gazowym, energii elektrycznej w systemie elektroenergetycznym i usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych)

2. Sygnalizacja innych, wybranych zmian przepisów na 2025 r.

• terminy wejścia w życie systemu E-doręczeń
• zmiany w zakresie podatku od nieruchomości (w tym nowa definicja „budowli”)
• zmiany w zakresie wyliczania składki zdrowotnej w 2025 r.

3. Przegląd regulacji z zakresu podatku VAT w kontekście trendów w kontrolach organów administracji skarbowej oraz bieżącej problematyki – m.in.:

• należyta staranność w podatku VAT – sygnalizacja problematyki na tle praktyki organów podatkowych i orzecznictwa sądów administracyjnych
• spory wokół stosowania wybranych zwolnień od podatku VAT
• odliczania podatku VAT od alkoholu i imprez firmowych
• nieodpłatne przekazania i nieodpłatne świadczenie usług
• ujmowania najmu prywatnego dla celów podatku VAT u podatnika VAT
• wdrożenie dyrektywy DAC-7 – nowe obowiązki dostawców usług płatniczych na gruncie podatku VAT będące kolejną „siecią” zarzuconą przez Krajową Administrację Skarbową
• jak bronić się przed dodatkowym zobowiązaniem podatkowym w podatku VAT (tzw. sankcja vatowska)
• nabycia sprawdzające – skuteczna broń w rękach Krajowej Administracji Skarbowej
• pozostałe kwestie

szkolenie wyjazdowe KSEF oraz VAT 2025 – z nami praktycznie i przyjemnie