Czas Profesjonalnego Księgowego. VAT

O szkoleniu

Wiedza

  • prezentacja najnowszych zmian w podatku od towarów i usług, które już obowiązują
  • prezentacja projektów/koncepcji zmian w zakresie podatku VAT, których wejście w życie jest planowane
  • omawianie aktualnych problemów związanych z rozliczaniem podatku VAT, determinowanych w szczególności działaniem organów podatkowych oraz orzecznictwem Ministra Finansów, sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej

Umiejętności

  • minimalizowanie ryzyka błędnego rozliczania podatku VAT w kwestiach, w których przepisy uległy zmianom
  • przygotowanie się od strony merytorycznej (a w dalszej kolejności – we własnym zakresie uczestników – organizacyjnej) na najbliższe zmiany w podatku VAT

Adresaci

  • księgowi
  • główni księgowi
  • dyrektorzy finansowi
  • pracownicy biur rachunkowych
  • pozostałe osoby zainteresowane chcące poszerzyć swoją wiedzę i kwalifikacje

Program szkolenia

ZMIANY W PODATKU OD TOWARÓW I USŁUG

I. Podatek VAT w kontekście 2022 r.

1. Pakiet – SLIM VAT 2

  • modyfikacja zasad dot. korygowania WNT oraz importu usług
  • zmiany dot. korekt podatku naliczonego
  • zmiany w zakresie ulgi na złe długi
  • pozostałe zmiany (w tym m.in.: dot. rachunku VAT, transakcji „łańcuchowych”)

2. Nowe zasady rozliczania faktur korygujących – przepisy i aspekty praktyczne z uwzględnieniem

  • najnowszego orzecznictwa organów podatkowych
  • obrót krajowy (faktury korygujące „in minus” oraz „in plus”)
  • obrót zagraniczny (faktury korygujące „in minus” oraz „in plus”)

3. Dalsze zmiany wprowadzone w ramach tzw. „Polskiego Ładu”

  • opcja rezygnacji ze zwolnienia od podatku VAT dla usług finansowych
  • nowy termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego – 15 dni (zasady, warunki)
  • korekta JPK a składanie oświadczenia w przedmiocie tzw. czynnego żalu (zmiana w ramach Kodeksu karnego skarbowego)

4. Zmiany dotyczące kas fiskalnych

  • nowe rozporządzenie dotyczące zwolnień z obowiązku ewidencjonowania za pomocą kasy fiskalnej (przegląd zwolnień i wyłączeń)
  • kasa fiskalna a obowiązek zapewnienia możliwości dokonywania płatności przy użyciu instrumentu płatniczego
  • kasa fiskalna raportująca on-line a obowiązek zapewnienia współpracy kasy z terminalem płatniczym (w tym przesuniecie w czasie tego obowiązku)
  • sankcje związane z niewypełnieniem nowych obowiązków dotyczących kas fiskalnych

5. Zmiany dotyczące wystawiania faktury

  • zmiany dotyczące terminu wystawienia faktury
  • zmiany dotyczące treści faktur zaliczkowych
  • zmiany dotyczące treści faktur korygujących
  • rozszerzenie możliwości wystawiania faktur korygujących zbiorczych
  • zmiany dotyczące duplikatów faktur

6. Zmiany wprowadzone w trakcie 2022 r.

  • zmiany stawek VAT wprowadzane w 2022 r. w ramach przeciwdziałania inflacji (m.in.: kategorie towarów, wysokość obniżonych stawek VAT, obowiązki informacyjne, czas obowiązywania tarczy antyinflacyjnej itd.)
  • przesunięcie w czasie obowiązku zapewnienia współpracy między terminalem płatniczym a kasą fiskalną raportującą on-line
  • przesunięcie w czasie bezwzględnego obowiązku stosowania kas fiskalnych przy usługach myjni, czyszczenia samochodów itp.
  • pozostałe planowane zmiany odnoszące się do podatku VAT
  • pomoc pomocą dla uchodźców i ofiar wojny w Ukrainie, w tym: stosowanie 0% stawki podatku VAT i
  • kwestia wydłużenia czasu jej obowiązywania oraz przysługiwanie prawa do odliczenia podatku naliczonego

II. Podatek VAT w kontekście 2022 i 2023 r.

1. Krajowy System e-Faktur (KSef)

  • cel wprowadzenia KSeF
  • KSeF w 2022 r. i 2023 r.
  • faktura ustrukturyzowana – wzór, zakres danych
  • zasady wystawiania faktury ustrukturyzowanej, jej przesyłania/udostępniania i przechowywania
  • kwestie techniczne dotyczące systemu KSeF i korzystania z niego

III. Podatek VAT w kontekście 2023 r.

1. Zmiany planowane w ramach pakietu SLIM-VAT 3

  • zmiany dotyczące kursów walut przy fakturach korygujących
  • zmiany w zakresie podatku naliczonego przy WNT
  • zmiany dotyczące „powrotu” ze stawki krajowej do stawki 0% przy WDT
  • modyfikacja zasad wystawiania faktur zaliczkowych
  • zmiany dotyczące proporcji i preproporcji
  • rozszerzenie katalogu należności publicznoprawnych, które mogą być uiszczane środkami gromadzonymi na rachunku VAT
  • podwyższenie limitu obrotów przy kwalifikacji jako „małego podatnika”
  • zmiany dotyczące zasad wydawania oraz obowiązywania Wiążącej Informacji Stawkowej (WIS)

2. Grupa VAT – nowa rodzaj podatnika „w świecie” podatku VAT

  • uwagi wstępne
  • warunki dla utworzenia grupy VAT
  • proces tworzenia grupy VAT (wymogi formalne)
  • transakcje dokonywane pomiędzy członkami grupy VAT
  • transakcje dokonywane z podmiotami spoza grupy VAT
  • obowiązki ewidencyjne ciążące na członkach grupy VAT

3. Wybrane orzecznictwo organów podatkowych, sądów administracyjnych oraz TSUE istotne w kontekście rozliczania podatku VAT w 2022 i 2023 r.


szkolenia wyjazdowe VAT 2023 – z nami praktycznie i przyjemnie


koszt szkolenia: 2 690 zł + 23% VAT

Istnieje również możliwość wzięcia udziału w szkoleniu z 2. noclegami – 2 190 zł + 23% VAT oraz noclegów w pokoju 1-osobowym za dopłatą.


 

TERMINY SZKOLENIA

Name Position
O nas
KRS: 0000364556
REGON: 241710203
NIP: 6342760734
Numer rachunku
ING BANK ŚLĄSKI
17 1050 1399 1000 0023 5086 5685
Kontakt

Instytut Szkoleniowy
A&D Sp. z o.o.
ul. Nowolipki 28A/16
01-019 Warszawa

Pozostałe
szkolenia
Cofnij