Szkolenie wyjazdowe VAT 2024 i KSEF prowadzą tylko doświadczeni praktycy.

VAT 2024 – aktualności, praktyka i orzecznictwo

1. Nowe akty prawne w zakresie podatku VAT w 2024 r.

• nowe rozporządzenie MF dotyczące zwolnień z obowiązku ewidencjonowania sprzedaży za pomocą kasy fiskalnej
• nowe rozporządzenie MF w sprawie obniżonych stawek podatku od towarów i usług
• nowe obowiązki dostawców usług płatniczych na gruncie podatku VAT

2. Rozliczanie faktur korygujących „in plus” oraz „in minus” w świetle obecnego orzecznictwa sądów i organów podatkowych

• faktury korygujące dotyczące obrotu krajowego
• faktury korygujące dotyczące obrotu międzynarodowego
• kursy walut stosowane przy fakturach korygujących

3. Przegląd regulacji z zakresu podatku VAT w kontekście trendów w kontrolach organów administracji skarbowej oraz bieżącej problematyki – m.in.:

• należyta staranność w podatku VAT
• odliczania podatku VAT w kontekście wyłączeń przewidzianych w art. 88 UVAT
• odliczania podatku VAT od alkoholu i imprez firmowych
• kwestie związane z samochodami i podatkiem VAT
• nieodpłatne przekazania i nieodpłatne świadczenie usług
• ujmowania najmu prywatnego dla celów podatku VAT u podatnika VAT
• badania techniczne pojazdów samochodowych a odliczanie 100% podatku VAT
• jak bronić się przed dodatkowym zobowiązaniem podatkowym w podatku VAT (tzw. sankcja vatowska)
• pozostałe kwestie

KSEF

1. Obowiązkowy KSEF – najważniejsze informacje (stan na maj 2024 r.), w tym:

• komunikat MF wyznaczający nowe terminy wejścia w życie obowiązkowego KSEF
• omówienie pierwszej nowelizacji dot. przesunięcia w czasie obowiązkowego KSEF (ustawa nowelizująca z dnia 9 maja 2024 r.)
• kierunki planowanej, drugiej ustawy nowelizującej dot. przesunięcia w czasie obowiązkowego KSEF

2. Wprowadzenie KSEF

• czym jest Krajowy System E-Faktur (KSEF)
• termin wejścia w życie obowiązkowego KSEF dla podatników VAT czynnych
• termin wejścia w życie obowiązkowego KSEF dla podatników VAT zwolnionych
• podmioty niemające obowiązku stosowania KSEF
• oznaczenie faktur ustrukturyzowanych specjalnym kodem QR i nowe przepisy rozporządzenia MF w tym zakresie
• sposób postępowania podatnika w razie awarii KSEF, awarii u podatnika oraz niedostępności KSEF
• zasady rozliczania faktur korygujących „IN MINUS” w okresie obowiązywania obowiązkowego KSEF po stronie sprzedającego i nabywcy
• obowiązki dotyczące oznaczania płatności należności wynikających z faktur
• zagadnienia dotyczące:
  • faktur uproszczonych
  • faktur wystawianych przez kasy fiskalne
  • faktur VAT RR
  • likwidacji not korygujących
  • zmiany dotyczące treści faktur
    w kontekście obowiązkowego KSEF
• skrócenie 60-dniowego terminu na zwrot nadwyżki podatku naliczonego
• pozostałe kwestie przewidziane w ustawie nowelizującej
• uwagi dodatkowe dotyczące KSEF:
  • osoby uprawnione do działania w KSEF
  • obszary uprawnienia w KSEF
  • sposób nadawania uprawnień w KSEF, w tym formularz ZAW-FA
  • rodzaje uprawnień nadawanych w KSEF
  • uwierzytelnianie się (autoryzacja) w KSEF
  • sesja interaktywna KSEF a sesja wsadowa KSEF
• proces przygotowania się do wdrożenia KSEF – na co zwrócić uwagę
  • aspekty dotyczące kontrahentów
  • aspekty na linii biuro rachunkowe – klient
  • aspekty informatyczne
• plik faktury ustrukturyzowanej (FA) – najważniejsze informacje:
  • format pliku i jego wersja
  • podstawowa struktura pliku
  • charakter pól faktury ustrukturyzowanej
  • uwagi dotyczące wybranych pól faktury ustrukturyzowanej

szkolenie wyjazdowe VAT 2024 i KSEF – z nami praktycznie i przyjemnie